Пастка для власників карток: які перекази податкова вважає незаконним доходом

Ключові тези:

• Регулярні перекази на банківську картку можуть бути визнані доходом, що підлягає оподаткуванню.
• За несплату податків загрожують штрафи, пені та фінансовий моніторинг.
• Банки можуть заблокувати рахунки, якщо власник не підтвердить походження коштів.
  

Йдеться не про штрафи за сам факт переказу, а про випадки, коли надходження визнають доходом без сплати податків. Розповідаємо, чим у такому випадку ризикують громадяни.

Раніше ми розповідали, як знайти втрачений телефон.

Які податки можуть нараховувати за перекази?

В українському законодавстві немає  покарання за переказ коштів між картками. Однак відповідні служби можуть розцінити регулярні надходження як дохід, що підлягає оподаткуванню.

У такому разі підозрюваному у фінансових махінаціях доведеться сплатити 18 % податку на доходи фізичних осіб та 5 % військового збору.

Крім того, за умисне ухилення від сплати податків передбачений штраф у розмірі 25% від суми заборгованості.

Діють також знижені штрафні ставки за прострочення:

• 10% — якщо затримка сплати не перевищує 30 календарних днів;
• 20% — якщо термін перевищив 30 днів.

Після 90 днів від крайнього строку сплати податків додатково нараховується пеня. Її розмір становить 120% від облікової ставки Національний банк України.

Коли перекази можуть визнати підприємницьким доходом?

Підприємці, які приймають оплату від клієнтів на особисті банківські картки замість спеціальних рахунків ФОП, дуже ризикують.

Такі операції можуть трактувати як приховану підприємницьку діяльність або спробу уникнути податкового навантаження.

У цьому випадку можливий штраф – від 17 000 до 34 000 грн. Додатково доведеться сплатити 18% ПДФО та 5% військового збору із задекларованих доходів.

Чому можуть заблокувати банківську картку?

Ще один наслідок “конфлікту з податковою” – блокування рахунку в межах фінансового моніторингу.

Банк має право тимчасово обмежити обслуговування картки, якщо клієнт не може підтвердити джерело походження коштів або пояснити регулярні надходження.

У такому випадку рахунок блокують до завершення перевірки та «з’ясування обставин». Саме тому експерти радять не використовувати особисті картки для бізнес-операцій та своєчасно декларувати доходи.

Де не можна тримати банківську картку?

Смартфони, магніти, ключі та спека можуть пошкодити чіп або магнітну стрічку картки. Зберігання фото картки чи CVV-коду в телефоні підвищує ризик крадіжки грошей.

Читайте також: 

• З’явилась ще одна шахрайська схема, яка полює на ваші гроші
• Пароль “123456” досі популярний: які комбінації шахраї зламують за секунди, а які – майже ніколи