«Прошу повідомити як проводиться перерахунок пенсії по стажу і зарплаті. Останній перерахунок по стажу проводився в 2023 році. Перерахунок в 2025 році буде проводитись за 2024-2025 роки чи за весь стаж? Скільки місяців з маленькою зарплатою додатково можна виключити з перерахунку при оптимізації (пандемія і військовий стан). Прошу надати формулу перерахунку по стажу і зарплаті, пояснивши всі її складові», – Баженова Ольга (лист надійшов на електронну пошту редакції).
Раніше ми повідомляли, що готуються нові правила перерахунку пенсії: чи більше виплати будуть.
Щоб більш детально розкрити механізм перерахунку пенсії, бажано мати конкретний приклад. Нажаль, наведені у листі дані не дають нам повної картини, щоб врахувати і пояснити всі нюанси. До того ж по кожній окремій пенсійній справі завжди є свої відмінності, через які правила перерахунку залежно від ситуації можуть діяти по-різному.
Але в загальних рисах спробуємо дещо прояснити. Для цього почнемо з базових речей. В розрахунку пенсії за віком приймають участь три показники: коефіцієнт стажу, індивідуальний коефіцієнт зарплати і середня зарплата по країні залежно від року виходу на пенсію. Коефіцієнт зарплати визначається насамперед за всі періоди роботи людини, починаючи з 1 липня 2000 року до моменту призначення пенсії.
Про обчислення зарплати для пенсії
Уявімо, що після останнього перерахунку пенсії зарплата для її обчислення зарахована за 2000-2022 роки. При цьому закон дозволяє із зазначеного періоду вилучити до 60 найменш вигідних місяців зарплати підряд, за умови, що це не перевищує 10% від загального стажу людини.
Додатково із розрахунку можуть бути вилучені періоди зарплати, що прийшлися на часи карантину, пов’язаного з коронавірусом, а також на час воєнного стану. Щодо цих додаткових періодів обмежень немає. Із розрахунку можуть вилучити хоч всю зарплату за час карантину та воєнного стану, якщо там були низькі коефіцієнти. Але у всіх випадках період, за який враховується заробітна плата, не може бути меншим, ніж 60 календарних місяців. І хоча в законі написано, що така оптимізація зарплати проводиться за бажанням, на практиці це відбувається автоматично. Під час обчислення пенсії комп’ютерна програма сама визначає, який період зарплати є найбільш оптимальним і які періоди краще відкинути.
Якщо ми взяли за приклад зарплату за 2000-2022 роки, ту суто для наочності можемо уявити, що із цього періоду виключили (оптимізували), наприклад, невигідні 2000-2004 роки і зарплату за 2020-2022 роки, де на зміну пандемії прийшов воєнний стан. Тобто в розрахунку фактично залишається період з 2005 по 2019 роки включно (точні дати і місяці ми для спрощення прикладу навмисно опускаємо).
Перерахунок пенсії по стажу і по зарплаті – у чому різниця
Далі моделюємо, що має відбутися з пенсією під час чергового перерахунку в 2025 році, за умови, що людина продовжувала офіційно працювати і внески до Пенсійного фонду стабільно сплачувалися у повному обсязі.
Насамперед, у нашому уявному прикладі до стажу мають зарахувати ще два роки – 2023-й та 2024-й. Це має призвести насамперед до збільшення коефіцієнта стажу і відповідно до зростання основного розміру пенсії. В частині випадків це може призвести також до збільшення доплати за понаднормовий стаж.
Отже, перерахунок пенсії по стажу відбувається в будь-якому разі, а от перерахунок пенсії по зарплаті здійснюється тільки за умови, що коефіцієнт зарплати зростає. Тут треба визначити, як краще: залишити в розрахунку зарплату за 2000-2022 роки чи взяти до уваги зарплату за 2000-2024 роки. Якщо зарплата за останні два роки була невеличкою, порівняно із середньою зарплатою в країні за цей час і це негативно вплине на підсумковий коефіцієнт за всі попередні роки, то в перерахунку пенсії по зарплаті відмовлять і залишать ті періоди, які були враховані раніше. Якщо ж коефіцієнт зарплати за 2000-2024 роки буде більшим, ніж за 2000-2022 роки, то перерахунок пенсії зроблять не лише по стажу, а і по зарплаті. Звісно ж тут треба дивитися і на ті періоди, що підлягають оптимізації. Але все це мають прорахувати в Пенсійному фонді.
У якому випадку перерахунок пенсії не проводиться
Як ми зазначили на початку, є багато різних чинників, що впливають на перерахунок. Наразі уточнимо лише два, але дуже важливих нюанси.
Якщо після останнього перерахунку або після призначення пенсії людина відпрацювала менше двох років, то вона також має право на перерахунок. Але для такого перерахунку все одно важливо чекати, доки мине не менше двох років з дати призначення чи останнього перерахунку. І якщо зараховують до стажу менше, ніж 24 місяці, то в такому випадку перерахунок пенсії по зарплаті взагалі неможливий. Перерахунок по зарплаті здійснюють тільки за на явності не менше 24 місяців нового стажу (і якщо це взагалі вигідно).
Другий, ще більш важливий нюанс. Дуже часто людина, яка продовжує працювати, взагалі не відчуває перерахунку, навіть якщо їй додали до стажу ще два роки роботи. На це може вплинути низка чинників. Тут варто усвідомлювати структуру пенсії. Якщо основний розмір пенсії маленький і до нього встановлені якість дотяжки до певної мінімальної виплати, то незначна зміна коефіцієнту стажу не завжди призводить до суттєвих змін. Може відбутися перерозподіл всередині самої пенсії, а загальний розмір пенсійної виплати залишитися без змін. Наприклад, основний розмір пенсії трошки зростає, а при цьому доплата до мінімальної виплати на таку саму суму зменшується.
Вас також можуть зацікавити новини:
