Ловушка для владельцев карт: какие переводы налоговая считает незаконным доходом

Ключевые тезисы:

• Регулярные переводы на банковскую карту могут признать доходом, подлежащим налогообложению.
• За неуплату налогов грозят штрафы, пени и финансовый мониторинг.
• Банки могут блокировать счета, если владелец не подтвердит происхождение средств.

Речь идет не о штрафах за сам перевод, а о случаях, когда поступления признаются доходом без уплаты налогов. Объясняем, чем в таком случае рискуют граждане.

Ранее мы рассказывали, как найти украденный телефон.

Какие налоги могут взиматься с денежных переводов?

В украинском законодательстве нет наказания за перевод средств между картами. Однако соответствующие службы могут расценить регулярные поступления как доход, подлежащий налогообложению.

В таком случае подозреваемому в финансовых махинациях придется уплатить 18 % налога на доходы физических лиц и 5 % военного сбора.

Кроме того, за умышленное уклонение от уплаты налогов предусмотрен штраф в размере 25 % от суммы задолженности.

Также действуют сниженные штрафные ставки за просрочку:

• 10 % — если задержка платежа не превышает 30 календарных дней;
• 20 % — если срок превысил 30 дней.

По истечении 90 дней с даты окончательного срока уплаты налогов начисляется дополнительная пеня. Ее размер составляет 120 % от учетной ставки Национального банка Украины.

В каких случаях переводы признают доходом от предпринимательской деятельности?

Предприниматели, которые принимают оплату от клиентов на личные банковские карты вместо специальных счетов ИП, сильно рискуют.

Такие операции могут расценить как скрытую предпринимательскую деятельность или попытку уклониться от уплаты налогов.

В этом случае возможен штраф – от 17 000 до 34 000 грн. Кроме того, придётся уплатить 18 % НДФЛ и 5 % военного сбора с задекларированных доходов.

По каким причинам могут заблокировать банковскую карту?

Еще одно последствие «конфликта с налоговой» — блокировка счета в рамках финансового мониторинга.

Банк вправе временно ограничить обслуживание карты, если клиент не может подтвердить источник происхождения средств или объяснить регулярные поступления.

В таком случае счет блокируют до завершения проверки и «выяснения обстоятельств». Именно поэтому эксперты советуют не использовать личные карты для деловых операций и своевременно декларировать доходы.

Где нельзя хранить банковскую карту?

Смартфоны, магниты, ключи и высокая температура могут повредить чип или магнитную полосу карты. Хранение фотографии карты или CVV-кода в телефоне повышает риск кражи денег.

Читайте также: 

• Появилась еще одна мошенническая схема, нацеленная на ваши деньги
• Пароль «123456» по-прежнему популярен: какие комбинации мошенники взламывают за секунды, а какие — практически никогда