Налог с продажи недвижимости 2025: сколько придется заплатить за квартиры и дома

Ключевые тезисы:

• В 2025 году при продаже квартиры украинцам придется платить налоги, размер которых зависит от срока владения имуществом и количества продаж в год.
• При первой продаже после трех лет владения налоги практически отсутствуют, но при повторных или быстрых сделках они могут вырасти до 25% от стоимости.
• Эксперты советуют заранее планировать продажи и хранить все финансовые документы, чтобы законно уменьшить налоговую нагрузку.

Продажа недвижимости в Украине остается сложной процедурой, где ошибки могут стоить десятки тысяч гривен. Юристы предупреждают: неправильное понимание налоговых правил может «съесть» до четверти прибыли от сделки. Поэтому владельцам советуют внимательно изучать систему налогообложения перед заключением договора. 

Об этом информирует Налоговый кодекс Украины.

Ранее мы рассказывали, как разделить наследство с родственниками без скандала.

Какой налог платят при продаже квартиры

Размер налогов определяется несколькими факторами: сколько лет владелец владеет имуществом, сколько продаж уже осуществил за год и как именно получил жилье. Именно эти условия существенно влияют на сумму обязательств перед государством.

• Если квартира находится в собственности более трех лет и это первая продажа в текущем году, продавец не платит налоги, только 2% обязательных платежей (1% Пенсионному фонду и 1% государственной пошлины).
• Если жилье унаследовано, НДФЛ и военный сбор не взимаются, независимо от срока владения.
• Если квартира находится в собственности менее трех лет, но это первая сделка за год, придется уплатить 5% НДФЛ, 5% военного сбора и 2% других платежей — всего 12%.

Налог при повторной продаже квартиры

Когда владелец продает недвижимость второй раз за год, размер налогов заметно возрастает. Даже если жилье находилось в собственности более трех лет, при второй продаже налоговая нагрузка составляет около 12% — 5% НДФЛ, 5% военного сбора, 1% государственной пошлины и 1% Пенсионного фонда.

В случае, если жилье находилось в собственности менее трех лет, НДФЛ повышается до 18%, а общая сумма налогов достигает 25%.

В случае третьей и последующих продаж ставка НДФЛ сохраняется на уровне 18%, и эта норма распространяется даже на нерезидентов.

Как рассчитать налог и что учитывается

Налог уплачивается с дохода — то есть суммы, полученной от продажи имущества. Однако цена в договоре не может быть ниже оценочной стоимости жилья.

Важно! Юристы не советуют намеренно занижать цену в сделке. Если суд признает договор недействительным, продавец не сможет доказать реальные убытки, если в официальных документах указана меньшая сумма.

Также существует возможность уменьшить налогооблагаемый доход при продаже третьей или последующей недвижимости. Если у владельца сохранились документы, подтверждающие расходы на покупку или ремонт жилья, он может уплатить налог только с прибыли, а не с полной суммы продажи.

Эксперты советуют хранить все договоры, чеки и банковские выписки, связанные с покупкой недвижимости — это станет основанием для уменьшения налогооблагаемой базы.

Как правильно спланировать продажу

Перед продажей стоит тщательно рассчитать все расходы, чтобы избежать неприятных сюрпризов. Если запланировано несколько сделок, специалисты советуют распределить их во времени, чтобы не превысить лимит одной продажи в год — это позволит сэкономить до 18% налоговых отчислений.

Еще один важный фактор — срок владения имуществом. После трех лет собственности государство предоставляет значительную налоговую льготу, позволяющую фактически избежать НДФЛ.

Юристы также советуют проводить сделку только через опытного нотариуса и проверенного оценщика. Это поможет не только соблюсти закон, но и оптимизировать налоговые расходы.

Читайте также:

• Арест имущества без суда: кому грозит и что могут отобрать
• Если стаж 26 лет – когда можно на пенсию и какая будет выплата?